Fragen und Antworten zum Vertrauen für besondere Bedürfnisse
Q: Kann eine andere Person als ein Elternteil eine Stiftung für besondere Bedürfnisse für eine Person eröffnen oder dazu beitragen? Zum Beispiel ein Freund oder Großelternteil?
A: Wenn es sich um ein SNT eines Drittanbieters handelt, ja. Jeder, der über 18 Jahre alt ist, kann ein SNT eröffnen und/oder zu Gunsten einer Person beitragen, die staatliche Leistungen erhält.
Q: Soll der Special Needs Trust bei der Einrichtung teilweise finanziert werden (oder ein kleiner Token-Betrag)? Wenn Sie einen SNT unter Lebenden erstellen (erstellt von einer lebenden Person zugunsten einer anderen Person), sollte dieser teilweise finanziert werden.
A: In der Regel kann es sich um den Mindestbetrag handeln, der für die Eröffnung eines Bankkontos erforderlich ist. Sie können den SNT auch über eine Lebensversicherung finanzieren, dh den SNT als Begünstigten der Lebensversicherung benennen. Oder Sie können sogar andere Vermögenswerte verwenden, um den SNT zu finanzieren, wie Geschäftsinteressen, Aktien, Anleihen, Immobilien usw.
Q: Wie oft sollte das Vertrauen von einem Anwalt geprüft werden?
A: Nachlasspläne sollten alle 5-10 Jahre oder bei einem bedeutenden Lebensereignis überprüft werden, z. B. Scheidung, Ernennung von Treuhändern, bestimmte Gesetzesänderungen usw.
Q: Was passiert mit dem Geld, das für Ihr Kind in einen Trust fließt, wenn Ihr Kind stirbt und das Geld noch im Trust verbleibt? Ist es möglich, den ungenutzten Teil des Trusts an andere Familienmitglieder zu vererben?
A: Bei einem SNT eines Dritten bestimmen Sie im Treuhandvertrag, wem Sie das Geld nach dem Tod des behinderten Begünstigten erben möchten. In vielen Fällen endet der Trust mit dem Tod des behinderten Begünstigten und das Treuhandvermögen wird entweder gemäß dem Treuhandvertrag und den benannten Zweitbegünstigten verteilt oder fällt in den Nachlass des Erblassers. Ich empfehle nicht, letzteres zuzulassen. Für eine Erstanbieter-SNT gibt es eine obligatorische Rückzahlungsregelung für Medicaid.
Q: Sollte der Special Needs Trust bestimmte Dinge festlegen, die das Treuhandgeld decken soll, oder gibt es einen allgemeinen Begriff, der von den Testamentsvollstreckern verwendet werden kann, um sicherzustellen, dass unvorhergesehene Bedürfnisse erfüllt werden können (z die Treuhand wurde gegründet)?
A: Es ist am besten, die Ausschüttungen dem Begünstigten vollständig nach eigenem Ermessen zu überlassen (der Treuhänder hat die vollständige Kontrolle); Ich empfehle jedoch, Beispiele in den Treuhandvertrag aufzunehmen, z. B. bestimmte Spezialtransporter usw.
Q: Was passiert, wenn jemand dem Kind unerwartet Geld hinterlässt? Kann der Trust angeben, dass ihm/ihr hinterlassenes Geld an den Trust weitergeleitet wird, damit diese unerwartete Vererbung die Dienste nicht beeinträchtigt?
A: Sie KÖNNEN in Texas durch eine Familienvergleichsvereinbarung und solange die Meldepflichten von Medicaid eingehalten werden. Als allgemeinere Aussage gilt: Wenn jemand Geld direkt an eine Person hinterlässt, die staatliche Leistungen erhält, gibt es Möglichkeiten, dies zu beheben, aber Sie sollten sich so schnell wie möglich an einen Anwalt wenden, da dies je nach Landesgesetz und bestimmtem Medicaid-Programm unterschiedlich ist. Ich empfehle dringend, jetzt eine Fremd-SNT einzurichten, damit Sie nicht auf solche Probleme stoßen, bei der Sie möglicherweise eine Erst-SNT erstellen müssen, die aus dem eigenen Erbschaftsgeld des Kindes finanziert wird, da es dann der Medicaid unterliegt Rückzahlungspflicht. Zumindest wenn bereits ein SNT eines Dritten eingerichtet wurde, ist es ein besseres Argument, das Vermächtnis der Oma an das SNT auszahlen zu lassen, anstatt direkt an die behinderte Person.
Q: Braucht der Trust einen Testamentsvollstrecker? Was ist, wenn der Testamentsvollstrecker verstirbt?
A: Es muss einen Treuhänder haben und Sie sollten 2-3 Alternativen/Backups haben, falls die erste Benennung vergeht. Oder Sie können einen Pooled Trust verwenden, bei dem eine gemeinnützige Organisation als Treuhänder oder ein Corporate Trustee fungiert, wenn keine Familienmitglieder oder Freunde bereit sind, als Treuhänder oder stellvertretender Treuhänder zu fungieren.
Q: Wann soll die Vertrauensstellung gegründet werden? Wie lange dauert der Prozess?
A: Ich würde es jetzt entweder durch Ihr Testament oder als eigenständiges Gerät einrichten. Es hängt von der Verfügbarkeit des Anwalts ab, aber es sollte nicht mehr als 2 Sitzungen dauern.
Q: Funktionieren alle Trusts in einem Zustand, wenn sie einmal erstellt wurden? Oder muss, wenn die Person in einen anderen Bundesstaat wechselt, ein neues Vertrauen erstellt/das aktuelle Vertrauen aktualisiert werden?
A: Es ist ratsam, einen Anwalt in Ihrem Bundesstaat zu beauftragen, um es zumindest zu überprüfen, wenn Sie umziehen. Beispielsweise können unterschiedliche Meldepflichten bestehen. Die Abweichung in den Gesetzen betrifft mehr die Verwaltung des Trusts und um sicher zu sein, gibt es die erforderlichen Bestimmungen im Trust Agreement auf der Grundlage des Landesrechts.
Q: Könnten wir einfach überprüfen, wofür die Mittel in einem Fonds für besondere Bedürfnisse verwendet werden können?
A: Ich weiß, dass es viele Einschränkungen gibt, aber ich kenne die Details nicht. Als Faustregel gilt: Verwenden Sie keine Treuhandfonds für alles, wofür Medicaid oder SSI bezahlen.
Q: Was ist aus Sicht der Nachlassplanung der maximale Geldbetrag, den Sie einer Stiftung für besondere Bedürfnisse empfehlen würden? Wir haben zwei weitere typische Kinder und möchten ein Sondervermögen nach unserem Bestehen nicht überkapitalisieren, zumal wir noch zwei weitere Kinder haben.
A: Ich denke, es ist eine großartige Sache, eine Lebensversicherung für Ihre typischen Kinder und eine für Ihr Kind mit besonderen Bedürfnissen abzuschließen. Es gibt keinen Höchstbetrag, aber ich würde mich an den Bedürfnissen des Kindes jetzt und im Erwachsenenalter orientieren.
Q: Dies passt zu der obigen Frage: Können wir überprüfen, was mit den Restmitteln des Trusts passiert, wenn unser Kind mit besonderen Bedürfnissen stirbt? In welchen Fällen werden sie vom Staat zurückgefordert oder an die Treuhänder verteilt?
Antwort: Ja. Fälle, in denen es einen „Clawback“ für Medicaid gibt, sind ein Erstanbieter-SNT oder ein ABLE-Konto.
Q: Wird ein erwachsener behinderter 19-jähriger (für den ich die gesetzliche Vormundschaft habe) mit mir zusammenleben und mir mit seinem SSI-Geld Miete zahlen, gilt noch immer als unterhaltsberechtigt? Fragen nach steuerlichen und rechtlichen Zwecken.
A: Es sollte sein.
Q: Was sind die Hauptunterschiede zwischen einem Trust für besondere Bedürfnisse und einem ABLE-Konto? (zB Gibt es unterschiedliche Regeln, wie das Geld verwendet werden kann? Und in den meisten (allen?) Staaten wird das Geld, das nach dem Tod einer Person auf einem ABLE-Konto verbleibt, vom Staat als Erstattung für die von Medicaid im Laufe der Zeit ausgegebenen Gelder beschlagnahmt des Lebens der Person Gilt das auch für eine Stiftung für besondere Bedürfnisse?
A: Wenn Sie jetzt oder durch Ihr Testament eine SNT eines Dritten gründen, besteht kein Anspruch auf staatliche Erstattung und Sie können die Gelder nach dem Tod der behinderten Person, die Leistungen erhält, jedem überlassen, den Sie wollen. Der Hauptunterschied zwischen einem SNT eines Drittanbieters und einem ABLE-Konto besteht darin, dass bei einem SNT eines Drittanbieters der Trustersteller eine andere Person als der Begünstigte ist und von anderen Personen als dem Begünstigten finanziert wird. Das ABLE-Konto und das Erstanbieter-SNT werden als Konten zum Schutz von Geld verwendet, das einer behinderten Person direkt ausgehändigt wird und auf einem separaten Konto gehalten werden muss, damit sie ihre Leistungen nicht verliert; beide unterliegen jedoch beim Tod der behinderten Person einer staatlichen Erstattung.
Q: Unterscheiden sich die Regeln des Special Needs Trust von Bundesland zu Bundesland?
A: Leider ja, daher ist es ratsam, einen Anwalt in Ihrem Bundesstaat zu beauftragen, um es zumindest zu überprüfen, wenn Sie umziehen. Beispielsweise können unterschiedliche Meldepflichten bestehen. Die Abweichungen in den Gesetzen beziehen sich eher auf die Verwaltung des Trusts und um sicher zu sein, gibt es die erforderlichen Bestimmungen im Treuhandvertrag auf der Grundlage des Landesrechts.
Q: Brauchen Sie ein Testament, um eine Stiftung für besondere Bedürfnisse zu gründen?
A: Nein.