特殊需要信託問答
Q: 父母以外的其他人可以為個人開設特殊需要信託基金或為其捐款嗎？ 例如朋友或祖父母？
A：如果是第三方SNT，可以。 任何年滿 18 歲的人都可以為領取政府福利的人開設和/或向 SNT 捐款。
Q: 設立特殊需要信託基金時是否應該為其提供部分資金（或少量代幣）？ 如果您正在創建一個 inter vivos SNT（由一個活著的人為另一個人的利益創建），它應該得到部分資助。
A: 通常，它可以是開設銀行賬戶所需的最低金額。 您還可以通過人壽保險單為 SNT 提供資金，即將 SNT 指定為人壽保險單的受益人。 或者，您甚至可以使用其他資產為 SNT 提供資金，例如商業利益、股票、債券、房地產等。
Q: 律師應多久檢查一次信託？
答：應每 5 到 10 年或根據重大生活事件（即離婚、信託任命通行證、法律的某些變化等）審查一次遺產計劃。
Q: 對於進入您孩子信託的資金，如果您的孩子在信託中剩餘資金而死亡，會發生什麼？ 信託中未使用的部分是否可以由其他家庭成員繼承？
答：對於第三方 SNT，您在信託協議中指定您希望在殘疾受益人去世後繼承這筆錢的人。 在許多情況下，信託在殘疾受益人死亡時終止，信託財產要么根據信託協議和指定的次要受益人進行分配，要么落入死者的遺產中。 我不建議讓後者發生。 對於第一方 SNT，有強制性的 Medicaid 回報條款。
Q: Special Needs Trust 是否應該列出信託資金將涵蓋的具體事項，或者是否有執行人可以使用的通用術語來確保可以滿足不可預見的需求（例如，在信託成立）？
A：最好讓受益人完全酌情分配（受託人擁有完全控制權）； 但是，我建議在信託協議中添加示例，即某些專業貨車等。
Q: 如果有人意外將錢留給孩子怎麼辦？ 信託是否可以指定將留給他/她的任何資金路由到信託，以便這種意外的繼承不會影響服務？
答：只要遵守醫療補助報告要求，您就可以通過家庭和解協議在德克薩斯州居住。 更籠統地說，如果有人將錢直接留給領取政府福利的人，有辦法解決，但您需要盡快聯繫律師，因為這因州法律和特定醫療補助計劃而異。 我強烈建議現在建立第三方 SNT，這樣您就不會遇到任何這樣的問題，您可能必須創建第一方 SNT，該 SNT 由孩子自己的遺產資金資助，因為那時它受醫療補助計劃的約束回報要求。 至少，如果已經建立了第三方 SNT，那麼將祖母的遺贈支付給 SNT 而不是直接支付給殘疾人是更好的論據。
Q: 信託需要有執行人嗎？ 遺囑執行人去世了怎麼辦？
答：它需要有一個受託人，並且您應該有 2-3 個替代方案/備用方案，以防第一個指定失效。 或者，如果沒有家庭成員或朋友願意擔任受託人或替代受託人，您可以使用聯合信託，其中非營利組織擔任受託人或公司受託人。
Q: 什麼時候設立信託？ 這個過程需要多長時間？
答：我現在會通過您的遺囑或獨立設置它。 這取決於律師的可用性，但不應超過 2 次會議。
Q: 一旦創建，所有信託都在一種狀態下工作嗎？ 或者，如果此人轉移到不同的狀態，是否需要建立新的信任/更新當前的信任？
答：如果您搬家，請至少讓您所在州的律師對其進行審查是明智的。 例如，可能有不同的報告要求。 法律的差異更多是關於信託的管理，並確保信託協議中有基於州法律的規定。
Q: 我們可以回顧一下特殊需要信託中的資金可以用來做什麼嗎？
A：我知道有很多限制，但我不知道細節。 好的經驗法則是不要在 Medicaid 或 SSI 支付的任何費用上使用信託基金。
Q: 從遺產規劃的角度來看，您建議留給特殊需要信託的最大金額是多少？ 我們還有另外兩個典型的孩子，我們不想在我們通過時過度重視特殊需求信託，特別是考慮到我們還有另外兩個孩子。
答：我認為最好的做法是為您的典型孩子和有特殊需要的孩子製定一份人壽保險單。 沒有最大金額，但我會根據孩子現在和成年後的需求來確定。
Q: 這與上面的問題相吻合，當我們的特殊需要孩子去世時，我們能否回顧一下信託中剩餘的資金會發生什麼？ 在什麼情況下，它們是由國家收回還是分配給受託人？
答：是的。 醫療補助“回扣”的實例是第一方 SNT 或 ABLE 賬戶。
Q: 與我住在一起並用他的 SSI 錢向我支付租金的 19 歲成年殘疾人（我有法定監護人）是否仍被視為我的受撫養人？ 要求稅收以及法律目的。
答：應該是。
Q: 特殊需要信託和 ABLE 賬戶之間的主要區別是什麼？ （例如，關於如何使用這筆錢是否有不同的規定？在大多數（所有？）州，一個人死後留在 ABLE 帳戶中的錢會被州沒收，作為對 Medicaid 在此期間花費的錢的報銷一個人的生活。特殊需要信託也是如此嗎？
答：如果您現在或通過您的遺囑建立第三方 SNT，則不需要國家報銷，您可以在領取福利的殘疾人去世後將資金留給您想要的任何人。 第三方 SNT 和 ABLE 賬戶之間的主要區別在於，對於第三方 SNT，信託的創建者是受益人以外的人，並且由受益人以外的人資助。 ABLE 帳戶和第一方 SNT 用作保護直接提供給殘疾人的資金的帳戶，並且需要將其保存在單獨的帳戶中，以免他們失去福利； 然而，他們都在殘疾人死亡時得到國家補償。
Q: 特殊需要信託的規則是否因州而異？
答：不幸的是，是的，所以如果您搬家，請在您所在州的律師至少對其進行審查是明智的。 例如，可能有不同的報告要求。 法律的差異更多是關於信託的管理，並確保信託協議中有基於州法律的規定。
Q: 您是否必須有創建特殊需求信託的遺囑？
答：不可以。